Что такое факторинг? Объяснение простыми словами
Услуги посредников в бизнесе бывают очень актуальными, в особенности если продавец и покупатель территориально удалены друг от друга. В таком случае, чтобы продавец мог в минимальные сроки получить средства за переданный покупателю товар, обращаются к факторингу. О том, что такое факторинг, должен знать каждый предприниматель, так как этот процесс дает широкие возможности для бизнеса.
Факторинг: правила и преимущества
Факторинг представляет собой один из способов расчета с поставщиками: по сути, это предоставление поставщику денежных средств без залоговых обязательств, более простыми словами – переуступка посреднику дебиторской задолженности.
Главным преимуществом применения факторинга можно считать более быстрое получение прибыли, нежели при обычных условиях, прописываемых в договоре. Последствия такой финансовой операции, как правило, положительны:
- способствуют увеличению оборотного капитала компании, поставляющей товар;
- при наличии у клиента задолженности – возможность ее инкассации;
- возможность страхования рисков неплатежей.
Из важных преимуществ, свойственных процедуре факторинга, можно отметить отсутствие необходимости вносить залог, минимум существенных требований по отношению к уровню платежеспособности поставщиков, значительное снижение финансового риска при проведении международных сделок и некоторые другие. В частности, подобные процедуры никак не влияют на бухгалтерский баланс компании, а также позволяют достичь более высокой конкурентоспособности по целому ряду причин.
Но недостатки также присущи процедуре факторинга. Так, он предусматривает высокую комиссию, достигающую 10% от суммы задолженности. Кроме того, факторинг оказывается недоступным для операций с наличным расчетом.
Что такое факторинг: этапы, схема проведения
Факторинг – процедура, происходящая между несколькими сторонами:
- фактором, или посредником (как правило, это банк или специализированная компания);
- поставщиком товара (он же в данной ситуации кредитор);
- покупателем, или дебитором.
Процесс факторинга включает несколько этапов:
- отгрузка товара продавцом, оплата за который производится с определенной отсрочкой согласно предварительно заключенному договору;
- подписание продавцом договора с факторинговой компанией;
- перечисление поставщику оговоренной части средств, как правило, она составляет 90% от общей суммы. После того как покупатель получит товар, поставщику перечисляется остаток суммы;
- выплата фактору условленной суммы дебитором;
- уплата компании-фактору комиссионных, которая осуществляется продавцом в соответствии с заключенным между ними договором.
Факторинг по своим особенностям достаточно схож с кредитом. Но эти процедуры имеют и некоторые отличия. В частности, в отличие от кредита, факторинг не предусматривает внесение залога, кроме того, договора зачастую носят краткосрочный характер. Оформление договора факторинга, в отличие от кредита, требует минимального пакета документов, что существенно облегчает этот процесс.
Существенной отличительной чертой, свойственной договору факторинга, является исключительная обязанность по оплате займа покупателем, тогда как при обращении к кредиту его должен выплачивать только заемщик независимо от его роли в самом процессе.
Факторинг является полностью надежной сделкой для всех сторон, что достигается детальной документацией всех ее этапов, а также постоянным контролем исполнения обязательств всеми участниками сделки. В том числе, все участники процедуры, их обязательства и сроки выполнения, а также дополнительные условия, прописываются в договоре.
Автор статьи, в прошлом заместитель начальника отдела по работе с клиентами в банке. В текущий момент аналитик, инвестор и индивидуальный предприниматель. Помогаю другим достигать финансовый грамотности и правильно распоряжаться своими средствами.